Socios por desembolsos exigidos

Dieta de representación de los miembros

Los comités deben llevar un registro de cada desembolso, incluyendo el propósito del mismo. El propósito es una descripción breve pero específica de la razón por la que se hizo el desembolso, como «gastos de cena» o «franqueo». Como regla general, considere si una persona que no está asociada con el comité podría discernir fácilmente por qué se hizo el desembolso leyendo el nombre del beneficiario y el propósito.Tenga en cuenta que las listas a continuación no son exhaustivas y fueron revisadas el 21/8/2018.

Si bien «Consultoría» no es un propósito aceptable, especificar el tipo de servicios de consultoría prestados puede ayudar a garantizar que el propósito se considere adecuado. Por favor, vea los ejemplos en la tabla (los propósitos pueden ser revelados como «Consultor – (específico)» o como «(específico) Consultoría»).

11 CFR 104.3(b)(3)(i) y (vii)Desglose de los desembolsos de los comités políticos que no sean comités autorizados11 CFR 104.3(b)(4)(i) y (vi)Desglose de los desembolsos de los comités autorizados11 CFR 104.9(a) y (b) Información uniforme de los desembolsos

Desembolsos del senado

A lo largo del mes de octubre, los miembros del Comité de Ética de la AFP abordarán cada una de las normas de nuestro Código de Ética. Hoy, Yulanda Davis-Quarrie, M.S., CFRE, directora de promoción institucional de la Escuela Secundaria del Convento de Ramona en Alhambra, California, analiza la última norma, la número 25, y los acuerdos de donación.

A veces se produce un reto cuando hay una campaña específica, como una centrada en un desastre natural, y la organización benéfica alcanza su objetivo de recaudación de fondos. Cuando las donaciones adicionales superan ese objetivo, y los programas y servicios ya se han prestado para esa campaña específica, existe la tentación de aplicar esos fondos sobrantes a otros usos. Sin embargo, si las donaciones eran restringidas, la organización y el personal de desarrollo deben ponerse en contacto con el donante y solicitar y obtener su permiso (como mejor práctica, por escrito) para desviar los fondos a otra causa/campaña dentro de la misión de la organización.

Definición de cliente senior o de riesgo de finra

Un RMD es una cantidad de dinero exigida por el IRS que debe retirar cada año de las IRA tradicionales o de una cuenta de jubilación patrocinada por el empleador. Es importante entender cuándo debe retirar una RMD, cómo evitar posibles multas costosas por distribuciones tardías y maximizar su estrategia de retiro.

Si usted es el titular original de la cuenta, su RMD se calcula dividiendo los saldos de la cuenta al final del año anterior por un factor de esperanza de vida que figura en la Tabla Uniforme de Vida del IRS (PDF). Sin embargo, si está casado y su cónyuge es el único beneficiario principal y es más de 10 años menor que usted, su RMD se calcula utilizando la tabla de esperanza de vida conjunta del IRS (PDF). Si su cónyuge no tiene más de 10 años menos, su RMD se calcula utilizando la Tabla Uniforme de Vida del IRS (PDF).

El IRS grava los RMD como ingresos ordinarios. Esto significa que los retiros contarán para el total de sus ingresos imponibles para el año, y serán gravados a su tasa de impuesto federal sobre la renta individual aplicable y también pueden estar sujetos a impuestos estatales y locales.

Regla 4512(c) cuenta institucional

La norma 2165 establece un puerto seguro para que un miembro pueda retener temporalmente un desembolso de fondos o valores de la cuenta de un adulto especificado si el miembro cree razonablemente que se ha producido, se está produciendo, se ha intentado o se intentará la explotación financiera del adulto especificado.

La norma 2165 no se aplica a las transacciones de valores. Por ejemplo, la norma 2165 no se aplicaría a la orden de un cliente de vender sus acciones. Sin embargo, si un cliente solicita que el producto de la venta de acciones se desembolse de su cuenta en el miembro, la norma 2165 podría aplicarse al desembolso del producto cuando el cliente es un adulto específico y existe una creencia razonable de explotación financiera.

Q.1.2. En virtud de la norma 2165, ¿puede un miembro que tenga una creencia razonable de explotación financiera de un adulto especificado en relación con un desembolso o desembolsos imponer una retención temporal o restricciones en toda una cuenta si el miembro permite los desembolsos legítimos de la cuenta?